推动我国人造板行业发展的产业政策

　　钱小瑜：推动我国人造板行业发展的产业政策

　　——第十届全国人造板工业发展研讨会主题报告

　　在此次的主题报告中，钱会长分析了我国现行林业产业发展的相关政策，总结行业现状，分析市场情况，提出我国人造板行业的发展方向。

　　1.国家政策为林业产业发展提供了重要保障。

　　近几年来，通过产业发展，国家连续发布了26项产业政策，支持林业产业的高速发展。特别在“十一五”期间国家对林业投入将近3000亿元，近期又通过了天然林保护工程的二期实施方案，今后十年对天然林的保护投资将达到一个更高的水平。

　　目前现行的林业政策，一共有10部法律、17件行政法规、42件部门规章还有地方相关的法律文件400多件，其中跟人造板最为密切相关的是人造板产品生产许可证。要想从事人造板行业，首先要取得这个生产许可证，现在发证的企业全国是将近6000家，共有7000个产业许可证，这就说明有些企业有2个以上产品。实施生产许可证除了要满足国家的行业标准和产品标准之外，最关键的还有一个强制性的标准也就是游离甲醛的释放量，今年上半年有2次国家级的抽查，其中刨花板和纤维板的情况不是非常乐观。

　　第二个跟人造板行业关系比较密切的就是增值税即征即退政策，正由于有这个政策的颁布，实施十五年来我国人造板行业才得以快速发展。这项政策主要要求企业，一是在环保法的执行上没有受过处罚，二是要得到省级以上质量监督检查的产业合格证的检测报告。同时当地税务部门要会同林业部门，对企业的原材料进行核实，符合规定的生产原材料主要包括三剩物、次小薪材、农作物秸秆和蔗渣4类。这项政策主要针对纤维板、刨花板、细木工板3大类人造板。林产工业协会针对这项政策的延续做了很多的工作，特别是去年有几十家企业联名呼吁政府能够继续执行这项优惠政策，通过大家共同的努力，这项政策最近得到国务院的批准。据了解，这个政策文件唯一修改的就是年限，从“2010年止”改为了“无限期的延长”。

　　第三项相关政策是所得税。关于这项政策的详细情况可以查阅2008年财税的117号文件和47号文件。是针对从事第二类三废生产的人造板及其制品，和第三类再生资源农作物秸秆及壳皮的代替产品的所得税进行优惠。具体就是把企业所得按90%计入，进行征税。

　　第四项是出口退税政策。表面贴了珍贵木材的按5%退税;表面没有贴珍贵木材的按9%退税;竹质的人造板是按13%，这项是从今年下半年开始实施的。因此，地板是按5%退税，所以很多强化地板出口的时候填报的是纤维板或人造板。

　　据了解，很多企业在具体的生产经营当中，由于对以上这些优惠政策不够了解，所以还没有享受到国家的政策。像很多广东的企业从来没有退过增值税，而河南有些企业是定税制度，这样就享受不到国家给予人造板行业的优惠政策了。

　　最后，人造板在进入销售市场时会有个行政性的收费，就是三证的工本费。

　　此外，人造板行业中，很多企业向上游和下游发展，针对人造板的上、下游国家也有一些优惠政策。国家对集体林权的改革，这几年是发展非常快的。集体林权的发证已经达到了总面积的70%。国家鼓励全民造林、鼓励定向造林、鼓励合作造林，同时在国家税收方面给予最大的优惠，几乎征税都是0。对于育林基金，国家规定是不能超过10%，很多省区都是低于10%的。最近农业银行也成立了首家，为林业产业服务的专业支行。对林木资产进行金融融资的时候，可以进行抵押，对于造林的企业，国家是给予财政补贴的。一个是进行投资补贴，就是对造林进行补贴，还有就是进行财政贴息，是针对贷款，给予一个优惠的利率。天然林二期工程的投资补贴是按照新的标准执行的，过去一亩林是补贴100元，而现在是300元。在贴息方面，只要是经过国家审核确定的林业项目，央企是全额贴息，地方企业是补贴一半。根据企业在银行的对账单，然后交当地的林业主管部门和当地的财政部门一起上报，就可以申请贴息了。同时，对人造板企业进行产业原料林基地建设，国家也给了很多金融方面的支持。还有森林采伐限额政策，但只要企业有人工林基地的项目，那么对这类企业的森林采伐限额，国家是放开的，只要企业制定了营林的计划，并且按照计划来执行，项目只需备案不需要审核。

　　2.人造板的生产与进出口贸易情况

　　现在全国的人造板企业将近10000家，产能已经超过了1.5亿平方米，年产值超过了4000亿元，是世界上人造板生产、消费、进口贸易的第一大国，去年的年产量是1.54亿立方米，接近世界产量的一半。根据国家统计局的数据，今年上半年人造板的产量是9900万立方米，增长速度是36.53%。全国除了西藏、青海以外，各省都有人造板企业。

　　去年统计局的人造板产量是1.8亿立方米，林业局进行了调整，调到了1.54亿立方米。第一是山东3500万立方米，江苏是2000万立方米，在1000万立方米以上的还有3个省，主要在华东地区。6000多家胶合板企业，以民营企业为主，今年上半年产量是5000多万立方米，去年200万以上产量的省区有10个。纤维板企业主要是在华东地区和南部，上半年产量是2252万立方米，在150万立方米以上的有10家。刨花板企业今年上半年产量是565万立方米，50万立方米以上的也是有10家。上半年装饰贴面板的产量超过1亿立方米，去年的产量是2.95亿立方米，500万立方米以上的有10家，最大的是在浙江。

　　今年上半年出口增长的速度不是很快，幅度没有去年大。但是胶合板是创造了一个新的历史记录，上半年是接近460万立方米。刨花板进口30万，出口只有8万，它的下游产品，木家具是3000万件、木地板是22.6万吨、门是15万吨。地板和门跟去年相比，差不多持平。

　　中国的人造板快速发展，促进了人工林的发展。和“十五”相比“十一五”的人造板产量增长了1.45倍。随着人造板产量的增长，人工林的面积也增长了，森林覆盖率也增长了。现在中国森林面积每年增加6000万亩，森林蓄积量每年增长5.7亿立方米，每年消耗3.7亿立方米。也就是说我国的森林资源在全球只有4.7%的情况下，生产出的人造板占全球总产量的47%，做出的贡献非常大。同时人造板行业在收取枝桠材时，也是对当地的农民做出了贡献。2010年是400多亿元，创造了5000多万个劳动力的就业机会，实现了农民增利、企业增效、财政增收。这也是能够争取到增值税即征即退的主要原因。我们算了一笔帐，去年如果是100%退增值税，国家财政要拿出60多亿，按80%退税的话只有50多亿。然而通过国家的退税，人造板行业去年综合利用枝桠材、三剩物，整个行业付出的是400多亿。同时，由于人造板行业以及下游产业的发展，原来只值500块钱的枝桠材，经过加工，生产出人造板、地板、门、家具，产值就提高了40倍，大大活跃了区域经济。

　　3.国内外市场对人造板的需求情况

　　最近几年，在国内，家具建材消费持续上扬。在国际市场上，中国制造的张力也是不断地在彰显。随着房地产和室内装饰业的快速发展，人造板的需求一直是稳步上升的。今年新建了1000万套的保障房，在“十二五”期间还有3600万套。平均每年新建房屋20多亿平米，未来十年将新增300亿平米。我们做一个测算，若这些新建的住房每年对人造板的生产需求是8000万立方米，加上二手房的再装修，国内的市场总需求超过1.2亿立方米，所以我国的人造板才能飞速地发展。相信在建材下乡的带动下，未来5年，人造板的消费需求依然是旺盛的，市场前景是广阔的。

　　今年上半年，商品房销售了4.44亿平米，增长率是12.9%。家具、地板、木门，这3类产品的增长率都高于11%，不到12%。而装饰贴面板是1亿平米，增长了12%;人造板接近1亿立方米，增长36%;胶合板、纤维板、刨花板分别增长33.08%、28.33%、29.54%。也就是说这2年，新上的人造板项目的生产能力在今年上半年全部释放出来了。这么大的产能释放出来，远高于下游行业的增长，上下游行业的增长不匹配。上游企业不能跑过下游企业，只能跟跑。所以今年上半年，人造板有价无市，卖不动。

　　但是总体来看，国内的消费市场还是情况渐好的。去年的消费市场增长最快的是珠宝，其次是家具、汽车、家电。珠宝的包装、木质家具、汽车的内装修、家电的一些框架，都与人造板相关。

　　据统计，今年六月份人造板的贷款余额是51.4万亿元，上半年的固定资产是12.5万亿，同比增长25.6%，没有慢下来。排在第一的是制造业34.8%，不过制造业是包括了39个行业，也就是平均每个行业不到1%。排在第二的房地产是25.5%，也就是房地产一个行业占到了总量的25.5%，第三是交通，第四是水利。而我们林业相关的固定资产的投入，一共是2%，不足房地产的十分之一。所以说城市化建设创造需求，而未来的二三十年，城市化建设依然是我们国家一个主要的发展动力。

　　今年上半年，我国人造板的销售面积是4.4万亿平方米，而销售额增长大过面积增长。据调查，农村每年新建住房的住户将近在10%左右，也就是平均每年有2000万户农民要建房，同时这些年农民的收入增长速度是快过城镇的，农村市场的潜力相当大。

　　在国外市场，金融危机以后有所回升，国外的权威机构预测，未来五年胶合板的增长率在5%，OSB的增长率在11%。上半年美国总统奥巴马签定了一项政策，推荐美国的居民住房要用绿色建材，也就是木材。同时由于地震灾害，日本的受灾严重，而他们的企业大多数都在灾区，所以胶合板的供应量一下子上不来，但是它在未来三到五年要兴建十万个住房，主要是用木材、胶合板和OSB板，这给国内的企业带来很多的机遇。此外，北美住房从2010年开始有所回升，到“十二五”末，将回到历史最高点。在中国的家具出口国中，美国占到了全部出口份额的50%，地板也是。

　　4.自主创新、优化结构、强化合作

　　由于我国是资源紧缺的国家，虽然GDP在全球是占将近10%，但是我们消耗的水占了世界总量的一半，钢材占40%，能源消耗接近20%。我们是一个生产、消费原材料大国，现在需要改变这种状况，不断调整结构，成为一个创新、文化和金融大国。

　　首先，要不断地创新，主要是要采用新技术、开发新材料、拓宽新的领域。欧洲最近开发出了一种新的3D结构纤维板，它通过改变生产工艺、改变内结构，在不降物理性能的情况下，可以减少30%的原材料消耗。

　　同时，我国应加大废旧物材的利用，拓展人造板的原料资源。从现阶段来看，在这方面我们做得还是非常好的。主要是回收了全球80%~90%的废纸。到了2030年，60%的生产物质原料都不用从森林里来。

　　还要把握好产品品类的方向，开拓新的人造板应用领域。低压三聚氰胺表面加工的产品会越来越多地进入到各个领域，而对于珍贵木材的保护，使得单板产品会不断减少。

　　最后就是要调整产品结构，鼓励充分利用，限制小规模和资源利用低下。

　　今后的发展趋势，总的来说，是要发展低碳经济。“十二五”期间，我国可能会开征产品碳税，同时这个低碳经济的指标会列入各省GDP的评定当中。未来十年，世界各国会重新调整经济结构，建立一个在低碳经济模式下的新金融体系。碳排放这个指标会成为产品质量的一个新标准。

　　对于这个标准，欧盟从去年就开始实施了，美国的时间表是定在2025年，我们国家现在正在制定碳排放的评价体系。在“十二五”期间，我国是对资源密集型的产业进行限制。同时各国的绿色壁垒也会逐渐加剧，要出口到欧洲、北美、日本都要遵守相应的标准，同时也要加快森林认证。目前我国通过FM森林认证的面积已经达到了100万公顷。通过COC产销监管链认证的有1000家企业，现在我们正致力于中国的森林可持续发展战略标准，这个标准将在2013年出台。

　　“十二五”林业产业发展的主体目标是3.5万亿，主要是靠十大支柱产业。那么作为企业今后努力的方向：第一要满足市场需求;第二要开拓生态家居;第三要发展电子商务，去年家居建材的电子商务，网上交易是200多亿，占整个行业的2.9%，今年不断地有新的团购网上线，预计在“十二五”末期将达到2000多亿，网络率达到17.5%，而现今美国的家居建材网络销售是19.8%;第四就是要进入资本市场，现在全球的财富都是向亚洲、向中国转移，2009年中国在资本市场的融资额是500亿美元，2010年融资额达到1000亿美元。

　　“十二五”是改革开放前30年和今后平稳发展30年的接口。在这5年我们需要经济转型，要以消费为主导，城市化为载体，低碳经济为要求，基本公共服务为突破口，所以“扩内需、调结构、助民生”的政策是有利于中小企业发展的。

　　今后，人造板产业要由外向型转向内务型，由“世界工厂”转变为“世界办公室”和“世界总部”。加强创新、强化合作，主要就是把中国制造这个舞台转换成中国创造。相信整个人造板行业在这几年会有一个跨越式的升级换代，同时也会从产品经营的领域向资产经营和资本经营的平台发展。

　　过去的十年，我们是从小变大，今后的十年我们要从大变小，在这个过程中，低碳环保可持续是我们永远的课题。